1.其他货币资金是指现金和银行存款以外的企业货币资金。它包括外地存款、银行汇票存款、本票存款、信用证存款、信用卡存款和投资基金。
2.含义:其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的各种货币资金。包括外地存款、银行汇票存款、本票存款、信用卡存款、信用卡保证金存款、投资基金。
3.外地存款是指企业在外地临时零星采购时汇往采购银行开立采购账户的款项；银行汇票存款是指企业为了取得银行汇票而存入银行的款项；钞票存款是指企业为了取得银行本票，按照规定存入银行的款项；信用卡存款是指企业为了取得信用卡，按照规定存入银行的款项；信用证保证金存款是指企业存入银行作为信用证保证金专用账户的款项；存款投资基金是指企业已存入证券公司但尚未投资的货币资金。
